Образовательная революция 529 уже здесь
В сфере образовательной политики происходит тихая революция. Вслед за быстрым распространением сберегательных образовательных счетов на уровне штатов Конгресс сделал федеральную политику гораздо более благоприятной для всех видов образования: базового, послесреднего, развития трудовых ресурсов и непрерывного обучения.
Значительно расширив счета 529, Закон о Едином Большом Прекрасном Законе создал новую модель поддержки образования для учащихся и выбора для родителей. Этот новый закон также готовит почву для битв в тех штатах, где статус-кво не работает для нижней половины экономической лестницы.
Подобно индивидуальным пенсионным счетам Рота, счета 529 позволяют владельцам вкладывать деньги после уплаты налогов в фонды акций и облигаций, при этом доход и квалифицированное снятие средств освобождаются от федеральных налогов. В первые два десятилетия после создания Конгрессом счетов 529 их можно было использовать только для высшего образования. Это изменилось в 2017 году, когда Конгресс расширил счета 529, включив в них плату за обучение с детского сада до 12-го класса в соответствии с Законом о сокращении налогов и занятости. С тех пор популярность счетов 529 резко возросла: в более чем 17 миллионов счетов сейчас инвестировано более 500 миллиардов долларов.
Последние поправки к планам 529 являются преобразующими, расширяя их до беспошлинных сберегательных счетов для покрытия ряда расходов на обучение с детского сада до 12-го класса, профессиональной подготовки, развития рабочей силы и даже расходов, связанных с инвалидностью. В соответствии с Единым Большим Прекрасным Законом эти счета можно использовать для оплаты репетиторства, профессионального обучения по таким специальностям, как сантехника и сварка, профессионального лицензирования, программ получения сертификатов и непрерывного образования.
В течение многих лет инвестирование в дорогостоящие степени магистра со сомнительной отдачей для карьеры и обеспечение соблюдения стандартизированных систем образования, которые не могут обеспечить базовое владение чтением и математикой для миллионов людей, доказали свою неадекватность. Но планы 529 предоставляют гибкую альтернативу для расходов на образование, лучше подходящую для детей и работающих взрослых, стремящихся получить востребованные навыки.
Доступ к этим планам доступен по всей стране, но участие ограничено финансовыми барьерами и отсутствием осведомленности среди родителей. Некоторые штаты облагают налогом квалифицированные на федеральном уровне снятия средств для определенных целей. Жители Калифорнии, которые снимают средства со счета 529 для оплаты начального или среднего образования, по-прежнему подлежат обложению подоходным налогом штата плюс дополнительному штрафу в размере 2,5%. Другие крупные штаты, такие как Колорадо, Иллинойс, Мичиган и Миннесота, продолжают облагать налогом распределения средств со счетов 529 на оплату обучения с детского сада до 12-го класса.
Теперь ставки выше для штатов, которые не соответствуют федеральному закону. После изменений 2017 года лидеры в штатах с мощными профсоюзами учителей могли зарабатывать политические очки, облагая налогом средства 529, используемые для оплаты обучения в частных школах. Но несоответствие федеральному закону теперь наказывает родителей ребенка с особыми потребностями, который посещает государственную школу и хочет использовать средства 529 для оплаты репетитора, или родителя старшеклассника, который хочет использовать счет 529, чтобы стать специалистом по ОВКВ.
Каждый штат должен соответствовать этим новым федеральным правилам, чтобы люди могли в полной мере воспользоваться новыми преимуществами. Политики и частный сектор также должны принять политику финансирования счетов 529 на основе проверки нуждаемости, поскольку многие семьи с низким и средним доходом не могут позволить себе откладывать деньги на образование своего ребенка. Пилотный проект этого в Оклахоме принес пользу участвующим семьям. Аналогичным образом, в Мэне существует Грант Алфонда, который предоставляет детям гранты в размере 500 долларов на сбережения по счету 529. Некоторые компании предоставляют соответствующие взносы работодателя или взносы на счета 529.
Преобразуя счета 529, Единый Большой Прекрасный Закон оказывает давление на политическое руководство штатов, не соответствующих требованиям, с целью устранения барьеров на пути к восходящей мобильности.
Расширив выбор учащихся и родителей, Закон о Едином Большом Прекрасном Законе представил позитивные рамки для политики в области школьного образования. Образовательная революция уже здесь, но она увенчается успехом только в том случае, если штаты позволят ей это.